Mikä on pankkien sovintoilmoitus - Ero-Välillä

Mikä on pankkien sovintoilmoitus

Pankkien sovitteluraportti on tilinpäätöslausunto, joka on laadittu pankin sovitteluprosessin lopussa. Joten mikä on pankkien sovittelu? Joissakin tapauksissa kirjanpitostandardien osalta yrityksen kassavarat pankissa ja sen kassavarat eivät ole yhdenmukaisia. Tämä saattaa johtua maksamatta olevista tarkastuksista, talletuksista, jotka saattavat olla pankkisiirrolla, mahdollisesti esiintyviä virheitä jne. Joten tällaisissa tapauksissa yritysten on harkittava pankkien sovitteluprosessia, joka laatii tilinpäätöksen tai muussa sanat, pankin sovitteluilmoitus yhtiön kassatilillä olevan rahasaldon ja pankkilaskelmassa olevan erän välillä.

Seuraavassa mainitaan vain muutamia yritystietoihin sisältyviä tapahtumia, jotka eivät sisälly pankkitiliin.

Talletukset Transitissa

Näitä ovat yhtiön tekemät talletukset, joita pankki ei ole vastaanottanut pankkiselvityksen valmistelun yhteydessä.

Tarkastukset maksamatta

Näihin kuuluvat tarkastukset, jotka yritys on antanut, mutta joita ei ole vielä esitetty tai hyväksytty pankkiselvityksen valmistelun yhteydessä.


Joissakin tapauksissa alla olevat tapahtumat näkyvät vain pankkilaskelmissa eikä yrityksen käteisvaroissa:

Palvelumaksut

Nämä maksut on sisällytetty pankkiselvitykseen, mutta ei yhtiön laatimaan kassatiliin.

Korkotuotot

Tämä summa kirjataan alun perin pankkilaskelmaan, koska yritys ei ole tietoinen tarkasta summasta.

NSF-tarkastukset

NSF viittaa "ei riittäviin varoihin". Yhtiö tallettaa nämä sekit pankkitilille, mutta pankki ei voi vaatia rahaa, koska tilillä ei ole riittävästi varoja.

Pankkien sovitteluraporttiin liittyvät ongelmat

Useat ongelmat voidaan ilmoittaa, kun valmistellaan pankin sovintoilmoitusta seuraavasti:

• Epäselvien tarkastusten jatkuva esittäminen

Saattaa olla huomattava määrä tarkastuksia, joita ei esitetä pankille tietyn ajanjakson aikana, tai niitä ei saa esittää ikuisesti maksujen suorittamiseksi. Niitä voidaan jo jonkin aikaa pitää selvittämättöminä tarkastuksina, mutta pitkällä aikavälillä sen on otettava yhteyttä maksunsaajaan joko uusien myöntämiseksi tai vanhojen tarkastusten välttämiseksi.

• Tarkistukset tyhjentävät pankin sen jälkeen, kun ne on mitätöity

Joissakin tilanteissa, joissa vanha tarkastus on mitätöity korvaavan tarkastuksen suorittamiseksi, maksunsaaja voi esittää alkuperäisen sekin pankille ja pankki hylkää sen ehdottomasti. Jos sekin ei ole mitätöity pankin kanssa, on välttämätöntä tallentaa sekki, jolla on luotto käteisvaratilille, ja veloitus, josta ilmenee maksun syy (kuten kulukortti tai käteisvaratilin lisäys tai lasku). vastuutilille). Jos henkilö ei maksa käteistä korvaavassa tarkastuksessa, sinun täytyy milloin tahansa mitätöidä pankin tarkastus kaksinkertaisen maksun välttämiseksi.


• Talletetut sekit palautetaan

On tiettyjä tilanteita, joissa pankki kieltäytyy tarkistamasta talletuksesta, koska se nostetaan toisessa maassa sijaitsevalle pankkitilille. Tällaisissa tilanteissa kirjanpito- merkintä on peruutettava hyvittämällä käteisvaro tilille, jotta voidaan vähentää käteisjäämää, kun asiaankuuluva debit-merkintä kasvattaa myyntisaamisten tiliä.

Valokuvat: